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Calculadora IPTU 2025

Calcule o Imposto Predial e Territorial Urbano do seu imóvel

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📚Guia Completo do IPTU 2025

O que é IPTU

IPTU (Imposto Predial e Territorial Urbano) é um tributo municipal cobrado anualmente sobre imóveis localizados em área urbana do município. **Características:** • **Imposto municipal:** Cada cidade define alíquotas e regras • **Incidência anual:** Pago uma vez por ano (janeiro a dezembro) • **Base de cálculo:** Valor venal do imóvel • **Proprietário paga:** Quem está como dono em 1º de janeiro **Finalidade do IPTU:** O dinheiro arrecadado financia serviços municipais: • Iluminação pública • Pavimentação de ruas • Coleta de lixo • Limpeza urbana • Manutenção de praças e parques • Saúde e educação municipal **Números do IPTU no Brasil:** • Arrecadação 2024: ~R$ 75 bilhões • Representa 6-12% da receita municipal • São Paulo é o maior arrecadador (R$ 10 bilhões/ano) • 4ª maior fonte de receita dos municípios **Base legal:** • Constituição Federal (Art. 156, I) • Código Tributário Nacional (Arts. 32 a 34) • Lei Orgânica e Código Tributário de cada município

Alíquotas por Município 2025

As alíquotas variam significativamente entre municípios e tipos de imóvel: **São Paulo (SP):** • Residencial: 1,0% • Comercial/Serviços: 1,5% • Terreno: 1,5% • Desconto cota única: até 20% **Rio de Janeiro (RJ):** • Residencial: 0,6% a 1,2% • Não-residencial: 1,2% a 3,0% • Terreno: 3,0% a 5,0% • Desconto cota única: 7% **Belo Horizonte (MG):** • Residencial: 0,8% a 1,0% • Comercial: 1,2% a 3,0% • Territorial: 2,0% a 4,0% • Desconto cota única: 5% (janeiro) **Brasília (DF):** • Residencial: 0,3% a 1,0% • Comercial: 1,0% a 2,0% • Terreno: 2,0% • Desconto cota única: 10% **Curitiba (PR):** • Residencial: 0,4% a 1,0% • Comercial: 1,0% a 1,5% • Territorial: 1,5% • Desconto cota única: 15% **Observações:** • Terrenos baldios têm alíquotas mais altas (incentivo à utilização) • Imóveis não edificados pagam mais • Zonas nobres podem ter alíquotas maiores • Consulte sempre o site oficial da prefeitura

Descontos e Parcelamento

**Desconto para Pagamento Antecipado:** A maioria dos municípios oferece desconto significativo para quem paga o IPTU em cota única no início do ano: **São Paulo:** Até 20% • Pagamento até janeiro: 20% de desconto • Pagamento em fevereiro: 10% de desconto • Pagamento em março: 5% de desconto **Rio de Janeiro:** 7% • Pagamento até janeiro: 7% de desconto • Sem desconto após o vencimento **Outras capitais:** 5% a 15% • Varia conforme município • Geralmente válido até janeiro/fevereiro **Parcelamento do IPTU:** **Número de parcelas permitidas:** • São Paulo: até 10 parcelas • Rio de Janeiro: até 10 parcelas • Belo Horizonte: até 12 parcelas • Brasília: até 6 parcelas • Porto Alegre: até 10 parcelas **Regras gerais do parcelamento:** • Parcela mínima: R$ 50 a R$ 100 • Vencimento: mensal (geralmente dia 10 ou 20) • Sem juros: se pago no prazo • 1ª parcela: janeiro ou fevereiro • Última parcela: outubro a dezembro **Vale a pena parcelar?** **Exemplo São Paulo:** • IPTU anual: R$ 3.600 • **Cota única (20% desc):** R$ 2.880 (economia R$ 720) • **10 parcelas:** R$ 360/mês × 10 = R$ 3.600 **Dica:** Se tiver condições financeiras, pague sempre em cota única com desconto. O ganho é significativo (equivale a 20-30% ao ano livre de risco)!

Isenções e Como Solicitar

**Isenções Comuns de IPTU:** **1. Aposentados e Pensionistas** • Idade mínima: 60 ou 65 anos (varia) • Renda máxima: 3 a 5 salários mínimos • Único imóvel de moradia • Valor venal máximo: R$ 80k a R$ 150k • Disponível em: SP, RJ, BH, BSB, etc. **2. Portadores de Doenças Graves** • Câncer, AIDS, esclerose múltipla • Cardiopatia grave, doença de Parkinson • Apresentar laudo médico • Único imóvel • Comprova através de atestado **3. Imóveis Especiais** • Templos religiosos de qualquer culto • Entidades beneficentes e filantrópicas • Imóveis tombados (patrimônio histórico) • Embaixadas e consulados • Partidos políticos **4. Veteranos e Ex-Combatentes** • Participantes da 2ª Guerra Mundial • Missões de paz da ONU • Único imóvel • Vitalício **Como Solicitar Isenção:** **Passo 1:** Verifique se você se enquadra • Consulte lei municipal específica • Site da prefeitura **Passo 2:** Junte documentos • RG, CPF, comprovante residência • Escritura do imóvel • Comprovante de aposentadoria • Comprovante de renda • Laudos médicos (se aplicável) **Passo 3:** Protocole o pedido • Prefeitura ou Secretaria de Fazenda • Online ou presencialmente • Geralmente até novembro do ano anterior **Passo 4:** Aguarde análise • Prazo: 30 a 90 dias • Pode exigir documentos adicionais • Se aprovado, vale para anos seguintes **Passo 5:** Renovação anual • Alguns municípios exigem renovação • Outros são automáticos (enquanto mantiver condições) **Importante:** Cada município tem regras próprias. Consulte sempre a lei local!

💡Dicas Importantes

💰 Descontos

  • •São Paulo: até 20% cota única
  • •Rio de Janeiro: 7% cota única
  • •Outras capitais: 5% a 15%
  • •Pagamento janeiro/fevereiro
  • •Economia pode chegar a R$ 1.000+

📊 Alíquotas Típicas

  • •Residencial: 0,6% a 1,5%
  • •Comercial: 1% a 3%
  • •Terreno baldio: 2% a 5%
  • •Varia por município
  • •Zonas nobres pagam mais

📋 Parcelamento

  • •SP/RJ: até 10 parcelas
  • •BH: até 12 parcelas
  • •Parcela mínima: R$ 50-100
  • •Sem juros se pagar no prazo
  • •Melhor: cota única com desconto

✅ Isenções

  • •Aposentados 60+ com renda baixa
  • •Portadores de doenças graves
  • •Imóveis tombados
  • •Templos religiosos
  • •Consulte lei municipal

❓Perguntas Frequentes

Como é calculado o IPTU?

O IPTU é calculado multiplicando o valor venal do imóvel (definido pela prefeitura) pela alíquota do município. A alíquota varia conforme o tipo de imóvel (residencial: 0,6% a 1,5%, comercial: 1% a 3%, terreno baldio: 2% a 5%) e a localização. Exemplo: casa com valor venal de R$ 300 mil e alíquota 1% = IPTU de R$ 3.000/ano.

O que é valor venal do imóvel?

Valor venal é o valor estimado do imóvel pela prefeitura para fins tributários, baseado em localização, metragem, tipo de construção e infraestrutura do bairro. NÃO é o valor de mercado (geralmente 20-40% menor). É atualizado anualmente pela Planta Genérica de Valores (PGV) de cada município. Você pode consultar no site da prefeitura pelo número da inscrição imobiliária.

Qual alíquota de IPTU em São Paulo 2025?

Em São Paulo (SP) as alíquotas 2025 são: Residencial horizontal 1,0%, vertical não residencial 1,0%, residencial vertical 1,0%, terreno 1,5%, territorial 1,5%, e comercial/serviços 1,5%. Há desconto progressivo de até 20% para pagamento em cota única até janeiro. O valor venal é atualizado anualmente pelo município.

Posso parcelar o IPTU em quantas vezes?

O parcelamento varia por município. Em geral: São Paulo permite até 10 parcelas, Rio de Janeiro até 10x, Belo Horizonte até 12x, Brasília até 6x. A 1ª parcela geralmente vence em janeiro/fevereiro. Pagar em cota única no início do ano costuma dar desconto de 5% a 20%. Parcelas têm valor mínimo (geralmente R$ 50 a R$ 100).

Quem tem isenção de IPTU?

Isenções variam por município, mas são comuns para: aposentados/pensionistas com único imóvel de valor baixo, portadores de doenças graves, imóveis de entidades filantrópicas, templos religiosos, e imóveis tombados pelo patrimônio histórico. Em SP, aposentados com renda até 3 salários mínimos e imóvel até R$ 100 mil podem ter isenção. Consulte a lei específica da sua cidade.

O que acontece se não pagar IPTU?

Não pagar IPTU gera: 1) Multa de 0,33% ao dia até 20% do valor, 2) Juros Selic mensais, 3) Inscrição em dívida ativa, 4) Protesto do débito no cartório, 5) Impossibilidade de vender ou transferir o imóvel, 6) Execução fiscal com penhora do imóvel, e 7) Leilão judicial do imóvel em casos extremos. O débito segue o imóvel, não o dono anterior.

Como contestar o valor do IPTU?

Se discordar do valor venal ou cálculo do IPTU: 1) Junte documentos (escritura, fotos, laudos de avaliação), 2) Entre com impugnação administrativa na prefeitura (prazo 30 dias após carnê), 3) Se negado, recorra judicialmente com advogado. Erros comuns: metragem errada, classificação incorreta (comercial no lugar de residencial), ou valor venal muito acima do mercado.

IPTU atrasado entra no financiamento do imóvel?

Não. IPTU atrasado é responsabilidade do vendedor e deve ser quitado ANTES da venda. No financiamento, o banco exige Certidão Negativa de Débitos (CND) do imóvel. Se houver IPTU pendente, a escritura não é lavrada. Sempre verifique débitos de IPTU, água, luz e condomínio antes de comprar um imóvel. Peça a CND atualizada ao vendedor.

Qual a diferença entre IPTU e ITR?

IPTU (Imposto Predial e Territorial Urbano) é municipal e incide sobre imóveis em área urbana. ITR (Imposto Territorial Rural) é federal e incide sobre propriedades rurais. A diferença está na localização e destinação: se o imóvel está em zona urbana com serviços públicos (água, luz, pavimentação), paga IPTU. Se está em zona rural dedicada a agricultura/pecuária, paga ITR.

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