Рассчитайте налог на имущество физических лиц онлайн. По кадастровой стоимости. Учет льгот для пенсионеров, инвалидов, многодетных семей. Несколько объектов недвижимости.
20 м² не облагаются налогом
Налог на имущество — это ежегодный налог, который уплачивают физические лица — собственники недвижимого имущества (квартиры, дома, гаражи, дачи). С 2020 года налог рассчитывается исходя из кадастровой стоимости объектов.
Налог = Кадастровая стоимость × Налоговая ставка × (Месяцы владения / 12)
Ставка зависит от региона и стоимости объекта (от 0.1% до 2%)
Налоговые ставки устанавливаются региональными властями и зависят от кадастровой стоимости объекта:
| Кадастровая стоимость | Москва | СПб | МО |
|---|---|---|---|
| До 10 млн ₽ | 0.1% | 0.1% | 0.1% |
| 10-20 млн ₽ | 0.15% | 0.15% | 0.15% |
| 20-50 млн ₽ | 0.2% | 0.25% | 0.2% |
| 50-300 млн ₽ | 0.3% | - | 0.3% |
| Более 300 млн ₽ | 2.0% | 1.5% | - |
Часть площади или весь объект может не облагаться налогом:
20 м²
не облагаются налогом. Например, квартира 60 м² — налогом облагается только 40 м².
50 м²
не облагаются налогом. Например, дом 150 м² — налогом облагается только 100 м².
100%
Первый гараж полностью освобожден от налога (федеральная льгота).
50 м²
не облагаются налогом (аналогично жилому дому).
Некоторые категории граждан полностью освобождены от уплаты налога:
Льгота: 1 объект каждого вида полностью освобожден от налога
Например: 1 квартира + 1 дом + 1 гараж = все без налога. Вторая квартира уже облагается.
Льгота: 1 объект каждого вида полностью освобожден от налога
Действует аналогично льготе для пенсионеров.
Льгота: Дополнительный вычет — 5 м² на ребенка (квартира) или 7 м² (дом)
Например: семья с 3 детьми, квартира 60 м² → не облагается 20 + 3×5 = 35 м² (вместо 20 м²)
Льгота: 1 объект каждого вида полностью освобожден от налога
Полная льгота по аналогии с пенсионерами.
💡 Если бы собственник был пенсионером: налог = 0 ₽ (полная льгота на первую квартиру)
Налог за 2024 год нужно оплатить до 1 декабря 2025 года. Уведомление из налоговой должно прийти до 1 ноября.
Кадастровую стоимость можно узнать: на сайте Росреестра (rosreestr.ru), в выписке ЕГРН, или в Личном кабинете налогоплательщика на nalog.ru.
Если кадастровая стоимость завышена, её можно оспорить через специальную комиссию при Росреестре или через суд. При успешном оспаривании налог пересчитают.
Льготы применяются автоматически, если вы их оформили через ФНС или Госуслуги. Проверьте статус льгот в Личном кабинете налогоплательщика.
Источники: Налоговый кодекс РФ (глава 32), ФНС России, Росреестр | Обновлено: Январь 2025