Калькулятор НДС {new Date().getFullYear()}

Быстро начислите или выделите НДС онлайн. Ставки 22%, 10%, 0%. Для одного товара или нескольких позиций. С примерами и пояснениями.

Режим расчета

Калькулятор НДС

Результат расчета:

Сумма без НДС:10 000,00 ₽
НДС 22%:2 200,00 ₽
Сумма с НДС:12 200,00 ₽

💡 Важная информация об НДС

  • • НДС (налог на добавленную стоимость) — косвенный налог, который платят покупатели
  • • Стандартная ставка 22% применяется к большинству товаров и услуг
  • • Льготная ставка 10% — для социально значимых товаров (продукты, детские товары, лекарства)
  • • Нулевая ставка 0% — для экспорта товаров и международных перевозок
  • • Плательщики НДС обязаны выставлять счета-фактуры покупателям
  • • НДС можно принять к вычету, если вы зарегистрированы как плательщик НДС

Источник: Налоговый кодекс РФ (глава 21) | Обновлено: Февраль 2026

Что такое НДС

НДС (налог на добавленную стоимость) — это косвенный налог, который включается в цену товаров и услуг и уплачивается покупателем. Продавец собирает НДС с покупателей и перечисляет его в бюджет.

Как работает НДС:

  1. 1
    Производитель продает товар за 1,000 ₽ + НДС 220 ₽ (22%) = 1,220 ₽ оптовику. Платит в бюджет 220 ₽.
  2. 2
    Оптовик продает товар за 1,500 ₽ + НДС 330 ₽ = 1,830 ₽ розничному магазину. Платит в бюджет 330 - 220 = 110 ₽ (вычет входящего НДС).
  3. 3
    Магазин продает товар за 2,000 ₽ + НДС 440 ₽ = 2,440 ₽ покупателю. Платит в бюджет 440 - 330 = 110 ₽.

Итого в бюджет: 220 + 110 + 110 = 440 ₽ (22% от финальной цены 2,000 ₽)

Ставки НДС в России (2026)

В России действуют три ставки НДС в зависимости от вида товаров или услуг:

22%
Стандартная ставка

Применяется к:

  • • Большинство товаров и услуг
  • • Одежда для взрослых
  • • Бытовая техника
  • • Мебель
  • • Услуги общепита
  • • Консалтинг
10%
Льготная ставка

Применяется к:

  • • Продукты питания
  • • Детские товары
  • • Книги, журналы
  • • Лекарства
  • • Медицинские изделия
  • • Школьные принадлежности
0%
Нулевая ставка

Применяется к:

  • • Экспорт товаров
  • • Международные перевозки
  • • Услуги по перевозке экспорта
  • • Дипломатические товары

Примеры расчета НДС

✅ Начислить НДС (добавить к цене)

Формула: Цена с НДС = Цена без НДС × (1 + Ставка)

Пример: Товар стоит 10,000 ₽ без НДС. Нужно добавить НДС 22%.

Цена без НДС:10,000 ₽
НДС 22%:10,000 × 0.22 = 2,200 ₽
Цена с НДС:12,200 ₽

📤 Выделить НДС (извлечь из цены)

Формула: НДС = Цена с НДС / (1 + Ставка) × Ставка

Пример: Цена товара с НДС 12,200 ₽. Нужно выделить НДС 22%.

Цена с НДС:12,200 ₽
НДС 22%:12,200 / 1.22 × 0.22 = 2,200 ₽
Цена без НДС:10,000 ₽

Кто должен платить НДС

Плательщиками НДС являются:

✅ Обязаны платить НДС:

  • • Организации и ИП на общей системе налогообложения (ОСНО)
  • • Импортеры товаров в Россию
  • • Налоговые агенты (при покупке у иностранных компаний)

❌ Освобождены от НДС:

  • • ИП и организации на УСН (упрощенная система)
  • • Самозанятые (НПД)
  • • Организации с выручкой менее 2 млн ₽ за 3 последних месяца (по заявлению)
  • • Участники Сколково

⚠️ Важная информация

  • • Калькулятор НДС предназначен для быстрого расчета, но не заменяет профессиональную бухгалтерскую консультацию
  • • Ставки НДС актуальны на 2026 год: 22%, 10%, 0%
  • • Плательщики НДС обязаны сдавать декларацию по НДС ежеквартально
  • • Счета-фактуры должны выставляться в течение 5 дней с момента отгрузки
  • • Можно принять к вычету НДС, уплаченный поставщикам (если вы плательщик НДС)
  • • При работе с НДС рекомендуется вести раздельный учет операций с НДС и без НДС

Источник: Налоговый кодекс РФ (глава 21) | Обновлено: Февраль 2026