Калькулятор Зарплаты

Рассчитайте зарплату на руки после НДФЛ с учетом вычетов на детей. Калькулятор показывает полные расходы работодателя включая страховые взносы.

Зарплата на руки
0 ₽
После уплаты НДФЛ
НДФЛ (13%)
0 ₽
Удерживается из зарплаты

Расходы работодателя

Зарплата (гросс):100 000 ₽
Пенсионный фонд (22%):0 ₽
Медицинское страхование (5.1%):0 ₽
Социальное страхование (2.9%):0 ₽
Всего работодатель платит:0 ₽

Разбивка зарплаты

Зарплата до налогов:100 000 ₽
НДФЛ (13%):-0 ₽
Зарплата на руки:0 ₽
Годовой доход (чистый):0 ₽

Как рассчитывается зарплата на руки

Зарплата на руки (net) — это сумма, которую сотрудник получает после удержания налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Работодатель удерживает НДФЛ из оклада (gross) и перечисляет его в бюджет. Дополнительно работодатель платит страховые взносы — это не вычитается из зарплаты сотрудника, но формирует полную стоимость рабочего места.

Формула расчета

На руки = Оклад − НДФЛ
  • Оклад (гросс): начисленная зарплата до налогов
  • НДФЛ: (Оклад − Вычеты) × ставка (13–22%)
  • Вычеты: стандартные вычеты на детей уменьшают базу

Ставки НДФЛ в 2025–2026 году

С 2025 года действует прогрессивная шкала (Федеральный закон № 176-ФЗ). Повышенная ставка применяется только к сумме превышения порога, а не ко всему доходу.

Годовой доходСтавка
до 2,4 млн ₽13%
2,4 – 5 млн ₽15%
5 – 20 млн ₽18%
20 – 50 млн ₽20%
свыше 50 млн ₽22%

Стандартные вычеты на детей (2025)

  • • Первый ребенок: 1 400 ₽ в месяц
  • • Второй ребенок: 2 800 ₽ в месяц
  • • Третий и последующие: 6 000 ₽ в месяц
  • • Ребенок-инвалид: 12 000 ₽ в месяц (родителям)
  • • Лимит дохода: вычет применяется, пока доход с начала года ≤ 450 000 ₽

Страховые взносы работодателя

Сверх зарплаты работодатель платит единый тариф страховых взносов — 30% в пределах единой базы и 15,1% с суммы превышения. Для субъектов МСП действует пониженный тариф 15% на часть зарплаты выше 1,5 МРОТ. Эти взносы не удерживаются из зарплаты сотрудника.

⚠️ Важно знать

  • • Повышенные ставки НДФЛ касаются только дохода свыше 2,4 млн ₽ в год (200 000 ₽/мес)
  • • Районные коэффициенты и северные надбавки начисляются сверх оклада и облагаются НДФЛ
  • • Вычеты на детей предоставляет работодатель по заявлению — подайте его, чтобы не переплачивать

Часто задаваемые вопросы

Как рассчитать зарплату на руки?

Зарплата на руки = Оклад (гросс) − НДФЛ. Например, при окладе 100 000 ₽ и ставке 13% НДФЛ составит 13 000 ₽, а на руки вы получите 87 000 ₽. Стандартные вычеты на детей уменьшают налогооблагаемую базу и увеличивают сумму на руки.

Какие ставки НДФЛ в 2025–2026 году?

С 1 января 2025 года действует пятиступенчатая прогрессивная шкала: 13% с дохода до 2,4 млн ₽ в год, 15% с части 2,4–5 млн, 18% с части 5–20 млн, 20% с части 20–50 млн и 22% с дохода свыше 50 млн ₽. Повышенная ставка применяется только к сумме превышения, а не ко всему доходу.

Какие вычеты на детей в 2025 году?

Стандартный вычет: 1 400 ₽ на первого ребенка, 2 800 ₽ на второго, 6 000 ₽ на третьего и каждого последующего, 12 000 ₽ на ребенка-инвалида. Вычет применяется ежемесячно, пока доход с начала года не превысит 450 000 ₽.

Сколько работодатель платит сверх зарплаты?

Помимо оклада работодатель платит страховые взносы — около 30% от зарплаты (в пределах единой базы): на пенсионное, медицинское и социальное страхование. Для малого и среднего бизнеса (МСП) действует пониженный тариф 15% на часть зарплаты выше 1,5 МРОТ. То есть сотрудник с окладом 100 000 ₽ обходится компании примерно в 130 000 ₽.