Calculadora IOF 2026

O IOF (Imposto sobre Operações Financeiras) é um tributo federal que incide sobre diversas operações financeiras no Brasil. Criado em 1966, o IOF é um dos principais instrumentos de política monetária do governo, sendo usado para controlar liquidez, crédito e câmbio na economia.

Principais incidências:

• Crédito: Empréstimos pessoais, cheque especial, cartão de crédito rotativo

• Câmbio: Compra de moeda estrangeira, remessas internacionais, cartões no exterior

• Seguros: Prêmios de seguros em geral

• Títulos e valores mobiliários: Investimentos com resgate antecipado

A Receita Federal arrecada bilhões anualmente com o IOF, sendo a 7ª maior fonte de receita tributária do país.

IOF-Crédito (Empréstimos):

• Pessoa física: 0,38% fixo + 0,0082% por dia (máximo 3% aos 365 dias)

• Pessoa jurídica: 0,95% fixo + 0,0082% por dia

• Total máximo pessoa física: 3,38% em operações de 1 ano ou mais

IOF-Câmbio:

• Cartão de crédito/débito/pré-pago no exterior: 3,5%

• Compra de moeda estrangeira em espécie: 3,5%

• Transferência para conta própria no exterior: 3,5%

• Remessa destinada a investimento no exterior: 1,1%

• Entrada de recursos do exterior: 0,38%

IOF-Seguros (sobre o prêmio):

• Seguro de vida: 0,38%

• Seguro saúde: 2,38%

• Demais seguros (auto, residencial): 7,38%

IOF-Investimentos (Regressivo, sobre o rendimento):

• 1º dia: 96% do rendimento

• 2º dia: 93%

• 3º dia: 90%

• ... (decrescente)

• 30º dia: 0% (sem IOF)

Exemplo prático:

Empréstimo pessoal de R$ 5.000 por 60 dias:

• IOF fixo: R$ 5.000 × 0,38% = R$ 19,00

• IOF diário: R$ 5.000 × 0,0082% × 60 = R$ 24,60

• Total de IOF: R$ 43,60

O IOF é um custo importante em viagens ao exterior. Desde os decretos de 2025, a alíquota foi unificada em 3,5% para praticamente todas as formas de levar dinheiro:

1. Cartão de Crédito/Débito no Exterior (3,5% de IOF):

• Mais prático e seguro

• IOF de 3,5% sobre cada compra convertida em reais

• Adicione o spread cambial do cartão (3-5%)

2. Moeda em Espécie (3,5% de IOF):

• Mesmo IOF do cartão — a antiga vantagem do papel-moeda acabou

• Casas de câmbio cobram spread de 2-4%

• Risco de perda/roubo; útil para pequenas despesas

3. Cartão Pré-Pago / Conta Global (3,5% de IOF):

• IOF só na recarga/conversão, não nas compras

• Controle de gastos

• Aceito mundialmente

Dica: Como o IOF é igual em todas as opções, o que diferencia o custo total é o spread cambial — compare bancos, corretoras e fintechs antes de converter. Para viagens longas, combine: cartão pré-pago (maior parte) + pequena quantia em espécie + cartão de crédito (emergências).

Estratégias legais para minimizar IOF:

Em Empréstimos:

• Negocie prazos mais curtos (menos IOF diário)

• Prefira empréstimos consignados (taxas menores, mesmo IOF)

• Quite antecipadamente quando possível

• Evite cheque especial (IOF + juros altíssimos)

Em Câmbio:

• O IOF é o mesmo (3,5%) em cartão, espécie e pré-pago — foque em reduzir o spread cambial

• Use cartão pré-pago ou conta global (IOF só na recarga/conversão)

• Planeje compras com antecedência para pegar câmbio melhor

• Compare spreads cambiais entre bancos, corretoras e fintechs

Em Investimentos:

• Mantenha investimentos por pelo menos 30 dias (IOF zero)

• Planeje sua liquidez para evitar resgates antecipados

• Prefira investimentos com isenção (poupança, LCI, LCA)

Operações isentas ou com alíquota zero:

• Financiamento habitacional SFH

• Poupança, LCI e LCA

• Exportações

• Resgates de renda fixa a partir do 30º dia