关税计算器 2026
进口关税、消费税、增值税一站式计算。支持各类商品关税税率查询，准确计算完税价格和税款总额。
关税计算器
计算进口货物的关税、消费税和增值税
货物信息
不包括运费和保险费的货物价值
运至我国境内的运输费用
货物运输保险费（如无可填0）
税率设置
具体税率请查询《中华人民共和国进出口税则》
适用于烟、酒、化妆品、小汽车、摩托车等特定商品
完税价格
完税价格 = 货物价值 + 运费 + 保险费
¥106,000.00
完税价格是计算关税的基础，通常为CIF价格（到岸价）
完税价格（CIF）
货物价值 + 运费 + 保险费
关税
税率 10.00%
增值税
税率 13.00%
总税费
关税 + 增值税
进口总成本
完税价格 + 总税费
📦 单位成本
税费分析
📐 计算公式
1. 关税 = 完税价格 × 关税税率
= ¥106,000.00 × 10%
= ¥10,600.00
2. 增值税 = (完税价格 + 关税 ) × 增值税税率
= ¥116,600.00 × 13%
= ¥15,158.00
⚠️ 重要说明
- • 完税价格通常为CIF价格（成本+保险费+运费）
- • 关税税率根据《中华人民共和国进出口税则》确定
- • 消费税仅对特定商品（烟酒、化妆品、小汽车等）征收
- • 消费税采用组成计税价格计算，需先计算关税
- • 增值税基础包括完税价格、关税和消费税
- • 实际税费请以海关核定为准，本计算器仅供参考
📋 常见商品税率参考
关税税率
• 农产品、原材料：0-5%
• 工业制成品：5-15%
• 机械设备：10-15%
• 电子产品：0-10%
• 纺织品、服装：15-25%
• 汽车及零部件：10-25%
• 奢侈品：20-35%
消费税税率（适用商品）
• 卷烟：56% + 定额税
• 白酒、黄酒：20%
• 啤酒：定额税
• 化妆品：15%
• 小汽车：1%-40%（按排量）
• 摩托车：3%
• 游艇：10%
常见问题
进口关税怎么计算？
<p><strong>关税 = 完税价格(CIF) × 关税税率</strong></p><p>进口环节通常还需缴纳：</p><ul><li><strong>进口增值税</strong> = (完税价格 + 关税) × 13% 或 9%</li><li><strong>消费税</strong>（部分商品如化妆品、烟酒、汽车）</li></ul><p>关税税率因商品 HS 编码而异，可查《进出口税则》。</p>
个人海淘/跨境购物要交税吗？
<p>分两种方式：</p><ul><li><strong>个人物品（行邮税）：</strong>按行邮税率计征，应纳税额在 <strong>50 元以下免征</strong></li><li><strong>跨境电商零售进口：</strong>在单次 5000 元、年度 26000 元限额内，关税暂为 0，进口环节增值税和消费税按法定应纳税额的 <strong>70%</strong> 征收</li></ul>
完税价格怎么确定？
<p>一般以进口货物的成交价格为基础的 <strong>CIF 价</strong>（货价 + 运抵境内输入地点起卸前的运费 + 保险费）确定。海关对申报价格存疑的，可按估价方法核定。</p>